Промет ван Републике (19)
Избором опције Евиденција ПДВ из области менија Финансијски документи отвара се форма за општу и посебну евиденцију и садржини пртегледа обрачуна ПДВ.
У горњем делу форме налазе се командни дугмићи:
Поља која се попуњавају у форми су:
Притиском на команду Обрачунај, аутоматски се попуњавају ставке опште и посебне евиденције на основу унетих података из КИР и КПР.
Подаци из тог прегледа се аутоматски преносе у пореску пријаву ПППДВ и Образац ПОПДВ
Ставке евиденција се по потреби могу мењати, брисати и додавати. Након било какве измене у ставкама потребно је притиснути команду Сачувај.
Важна напомена: Штампани документ се не може предати пореској управи, већ се вредности из њега морају преписати у пореску пријаву.
У доњем делу форме налазе се следећи табови:
ПОПДВ - подаци који се евидентирају у општој евиденцији,
Члан 15, 16, 17, 18 - подаци о обвезнику ПДВ који је порески дужник за промет добара и услуга из члана 24. став 1. који се евидентирају у посебној евиденцији.
Члан 20 - подаци о обвезнику ПДВ коме је извршен промет пољопривредних и шумских производа и пољопривредних услуга у Републици, од пољопривредника који није евидентиран за обавезу плаћања ПДВ који се евидентирају у посебној евиденцији..
Члан 21, 22 и 23 - подаци о обвезнику ПДВ који има право на одбитак претходног пореза који се евидентирају у посебној евиденцији.
Члан 24 - подаци о обвезнику ПДВ који примењује систем наплате у складу са чланом 36а који се евидентирају у посебној евиденцији.
Извези у excel - кликом на ово поље можете извести све документе везане за члан ПОПДВ евиденције на коме се налазите у excel.
Штампај општу евид. - кликом на ово поље можете добити штампану форму свих докумената везаних за члан ПОПДВ пријаве на коме се налазите.
Подаци који се евидентирају у општој евиденцији у оквиру таба ПОПДВ:
1. Промет добара и услуга за који је прописано пореско ослобођење са правом на одбитак претходног пореза,
2. Промет добара и услуга за који је прописано пореско ослобођење без права на одбитак претходног пореза,
3. Опорезиви промет добара и услуга и обрачунати ПДВ,
3а. Обрачунати ПДВ за промет другог лица,
4.1. посебне поступке опорезивања туристичких агенција,
4.2. посебне поступке опорезивања половних добара, уметничких дела, колекционарских добара и антиквитета,
5. Укупан промет добара и услуга и укупно обрачунат ПДВ,
6. Увоз добара стављених у слободни промет у складу са царинским прописима,
6.2. Увоз добара на који се плаћа ПДВ,
6.3. Укупна вредност, односно основица за увоз добара (6.1+6.2.1+6.2.2+6.2.3),
6.4. Укупан ПДВ плаћен при увозу добара, а који се може одбити као претходни порез,
7. Набавку добара и услуга од пољопривредника,
8. Набавку добара и услуга, осим набавке добара и услуга од пољопривредника,
8а. Набавка добара и услуга у Републици од обвезника ПДВ - промет за који је порески дужник испоручилац добара, односно пружалац услуга,
8б. Набавка добара и услуга у Републици од обвезника ПДВ - промет за који је порески дужник прималац добара, односно услуга,
8в. Набавка добара и услуга у Републици од обвезника ПДВ, осим по основу промета за који постоји обавеза обрачунавања ПДВ,
8г. Набавка добара и услуга у Републици од обвезника ПДВ - промет за који постоји обавеза обрачунавања ПДВ,
8д. Набавка добара и услуга осим из тачке 8а до 8г,
8ђ. Укупна основица, накнада, односно вредност набављених добара и услуга (8а.6+8б.6+8в.4+8г.5+8д.1+8д.2+8д.3),
9. Укупна вредност набављених добара и услуга, укључујући и увоз добара стављених у слободан промет (6.3+7.1+8ђ),
9а. ПДВ који се у пореској пријави показује као претходни порез,
10. Пореска обавеза (5.7+9а.4),
11. Промет добара и услуга извршена ван Републике и други промет који не подлеже ПДВ,
0. Ставке рачуна које нису означе,
00. Све ставке рачуна које су означене,
-. Ставке које не улазе у евиденцију.